Федеральная служба по финансовым рынкам- федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий принятие нормативных правовых актов, контроль и надзор в сфере финансовых рынков
-
- Рынок ценных бумаг
-
Рынок коллективных инвестиций
- Законодательство
-
Управляющие компании
- Информационные письма
- Управляющие компании инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ, согласовавших с ФСФР правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- Отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования
- Негосударственные пенсионные фонды
- ПИФы и АИФы
- Спецдепозитарии
- Организации, осуществляющие деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
- Жилищные накопительные кооперативы
- Товарный рынок
- Рынок страховых услуг
- Бюро кредитных историй
- Микрофинансовые организации
- Кредитные потребительские кооперативы
- Саморегулируемые организации
- Аттестованные лица
- Электронный документооборот
- Личный кабинет
- Полезные ссылки
Главная страница / Участники финансовых рынков / Рынок коллективных инвестиций / Управляющие компании
Информационные письма
Управляющие компании, осуществляющие
доверительное управление средствами
пенсионных накоплений
О порядке расчета и раскрытия информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений
На основании пункта 6.3 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 «Об утверждении положения о Федеральной службе по финансовым рынкам», Федеральная служба по финансовым рынкам сообщает следующее.
В связи со вступлением в силу 20.07.2007 приказа Минфина России от 30.05.2007 № 49н «О внесении изменений в стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 августа 2005 г. № 107н» (далее - Изменения) управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление средствами пенсионных накоплений, следует представить в ФСФР России и раскрыть на своем сайте в сети «Интернет» информацию о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений, рассчитанной на 31.12.2007 (далее – Доходность) в двух вариантах:
- Доходность, рассчитанная в соответствии с порядком, действовавшим до вступления в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной подпунктом «д» пункта 24 приказа Минфина России от 22.08.2006 № 107н «Об утверждении стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений» (далее - Стандарты) следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний рабочий день, предшествующий расчетному периоду.
- Доходность, рассчитанная в соответствии порядком, действующим после вступления в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной подпунктом «д» пункта 24 Стандартов следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний календарный день, предшествующий расчетному периоду.
При раскрытии информации о Доходности на своем сайте в сети «Интернет» управляющей компании необходимо сделать пояснения о том, что Доходность была рассчитана в двух вариантах в связи с вступлением в силу Изменений.
Также сообщаем, что при расчете доходности инвестирования средств пенсионных накоплений на 30.03.2008 и последующие периоды, управляющей компании необходимо использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний календарный день, предшествующий расчетному периоду.